荷兰养老保险制度的点

荷兰的养老制度分为3个等级，这三个等级成为现阶段荷兰养老的基础。

第一级，属于所有居住在荷兰的人都有资格享用的。称为AOW。这个属于社会养老金。

申请条件是年满65岁居住在荷兰的人。申请人可以享有的金额根据其在荷兰居住时间的长短来判定。

现阶段条件为15-65周岁，从未离开荷兰移居别的国家（包括其他欧盟国家）可以享有全额养老金。金额为每年9200欧元（孤寡老人稍微高一点，1万欧元出头一年）。

期间，如果离开荷兰去往别的国家居住，每年将从全额中折2%。

这个养老保险是无论你在荷兰有无工作缴税，只要居住就可以享有。当然，如果你有工作，那么可以从你的工资单中看出每个月你像政府支付的AOW的费用。

第二级，对于在职员工，公司有跟某养老保险机构签订合约的，统一购买的养老保险。这一级的养老保险只有工作了，并且在工作期间有购买养老保险的人可以享有。

一般公司有养老保险制度的，他们会跟某个保险公司签订合约，旗下所有员工将购买此公司养老保险。一般公司支付员工的养老保险（0%-100%不等），公司福利好的，帮员工支付的额度就相对高。大部分公司都是负担50%。员工自己每个月的工资中会自动扣除剩下的部分。这部分扣除的工资是不需要缴税的。

养老保险公司会根据你的意愿，帮你把你的养老金进行一些投资。根据投资风险的大小来判定你的年利率大小。好像从09年开始，政府已经规定不允许养老保险机构进行高风险投资，从而导致破产之类。

总之，这部分的养老保险，也是只能在65岁之后分期支取，保险公司将计算比如平均年龄是80岁，那么你所有存下的钱，会按照总数除以15，每年支付给你。

那么如果在这期间你不幸去世，如果65岁以前，那么你的养老保险将拨给你的遗嘱继承人或者法定继承人。如果你65岁以后去世，钱还没有用完，在你65岁之前，就要跟保险公司达成协议，你身后这剩下的钱是要留给你的继承人，还是全部放弃。当然，如果你选择留给继承人，保险公司还会收取一些额外的费用。

这一级的养老保险，因为是免税的。所以每年你可以存的金额也是有上限的。不是你想存多少就多少，一般根据你的年收入判定。

如果你在中途更换公司，而公司是跟不同的养老保险机构机构签订合约，你就可以把自己上个公司存的养老保险拨到新的养老保险公司。跟哪个养老保险机构买保险，完全要看你现在的公司跟哪个保险机构签约的。

有些人会说，因为自己以后不会在荷兰生活，现在不想买保险是否可以，我想如果你不买保险，公司可能也不会把这笔钱给你。特别是他们帮你交的那部分。因为只有直接给养老保险机构，才是免税收入，对于公司来说也是免税。如果交到你手上，公司还需要支付税金，你自己也是一样。对于高收入的人群，这部分税收也可以高达52%。

第三级，也就是个人养老保险的积累。

这个等级也是任何人都可以享有的，当然前提是你自己有存钱为自己养老。

这等级的积累也分以下3种小方法。

1.当然是自己每个月将部分收入存入银行，或者进行其他投资而产生效益。请注意，你的所有资产（包括银行存款，第2套或以上的房产，股票或者其他投资）超过2万欧元以上的部分，政府也要收税。大约每年为1.2% （这个1.2%怎么来的，我一时记不起。翻翻资料再来补充）。

2.自己像某个面向个人的养老保险机构购买保险。这跟公司买养老保险差不多。唯一不同的是，这些养老保险机构每年要收取比较高额的管理费用，有时候一年的利息还不够支付管理费的。所以现在这种形式的养老保险已经慢慢不存在了。

3.从2008年开始，政府规定个人可以在银行开一个专门用于养老保险的帐号。每个人都可以往这个帐号给自己存养老保险的钱。一旦存入的金额也是未满65岁不能随意取出使用。存入这个帐号的钱，也是可以完全免个人收入所得税的。当然，因为是免税所以也是有上限的。如果自己还有在等级2中买了养老保险的话，那么可以存入到这种帐号的金额就没有什么了。

这种形式一般实用于在职员工，公司并没有提供养老保险制度，但是自己又想给自己存钱养老的人。存入这个帐号中的钱的利息一般比定期存款利息略高，也是上下浮动的。有些人会说，那还不如自己拿去投资。这是事实，自己拿去投资的钱，首先作为工资收入已经要交所得税，然后投资后变作自己的资产还需要缴纳资产税。而存入这种帐号的好处就是，这部分钱直接从工资中划出，不需要缴纳个人所得税。

当然，当你年满65岁以后，所有养老保险的收入也将变做你的每个月工资收入。还是需要再次缴税的，不同的是65岁前缴税的额度要高于65岁之后。所以总的来说，还是有比较高的收效。

补充几点

- 1.2% 是因为政府认为你的存款每年有4%的利息，这利息要上30%税，所以就是1。2%。

- 以前有过规定退休基金不能去股票市场投资，但其实所有退休基金都在‘炒股’，所以股票大跌后所有退休基金都糟糕。现在有些退休基金已经停止一年一度的通涨调整了，也就是说他们不能保证你退休那天拿到手的钱的购买力。

- 所有退休基金都收取很高的管理费用，但不在账面上给你看到，要想在退休基金上有最大回报就不能常换工作，因为换了工作往往也要换退休基金，然后又要交很多隐藏费用。把一个退休基金里的钱转到另一个里面也会损失不少。

- 如果你去世，存起来的退休金不是任何时候都会自动给你的伴侣或家人的，这要看具体情况。很多退休基金提供相应的保险或者伴侣退休金，签合同的时候要看清楚。

- 国家退休金（Aow）以后能存在多久还是问题，这个原则是正在工作的人交钱，退休的拿钱，但以后荷兰老年人越来越多，年轻人越来越少，这个钱肯定越来越少，退休的年龄越来越晚，现在已经要去到67了。总之别太指望这笔钱。

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